國金證券股份有限公司

關于河南金丹乳酸科技股份有限公司

使用閑置自有資金進行委托理財?shù)暮瞬橐庖?

(資料圖片)

國金證券股份有限公司（以下簡稱“保薦機構”）作為履行河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下簡稱“金丹科技”、“公司”）持續(xù)督導職責的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 13 號——保薦業(yè)務》等相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對金丹科技擬使用閑置自有資金進行委托理財?shù)氖马椷M行了審慎核查，核查情況如下：

一、委托理財情況概述

（一）投資目的及金額

為提高公司資金使用效率，增加公司現(xiàn)金資產(chǎn)收益，充分盤活資金，在保證日常經(jīng)營運作資金需求、有效控制投資風險的前提下，公司（含合并報表范圍內(nèi)的公司）擬使用合計不超過人民幣15,000萬元的自有資金用于委托理財，資金可在額度內(nèi)滾動循環(huán)使用，投資期限內(nèi)任一時點的委托理財投資金額（含前述投資收益進行再投資的金額）不超過人民幣上述投資額度。

（二）投資方式

購買銀行、證券公司等金融機構發(fā)行的安全性高、流動性好的各類理財產(chǎn)品。

（三）投資期限

本次董事會審議的委托理財額度有效期為自董事會審議通過之日起12個月。

在前述額度有效期內(nèi)，額度可循環(huán)滾動使用，但單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月。

（四）資金來源

在保證公司正常經(jīng)營和發(fā)展所需資金的情況下，公司擬進行委托理財?shù)馁Y金來源為閑置自有資金，不涉及募集資金或銀行信貸資金。

（五）實施方式

公司董事會授權董事長在額度范圍內(nèi)行使該項投資決策權并簽署相關合同文件。公司財務負責人組織實施。

二、委托理財風險分析及風險控制措施

金融市場受宏觀經(jīng)濟的影響較大，公司將根據(jù)經(jīng)濟形勢及金融市場的變化適時適量的介入，但仍可能出現(xiàn)因受到市場波動影響，導致委托理財?shù)膶嶋H收益不及預期的情況。針對可能發(fā)生的收益風險，公司擬制定如下措施：

1、在確保不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的基礎上，根據(jù)公司閑置自有資金情況，針對理財產(chǎn)品的安全性、期限和收益情況選擇合適的理財產(chǎn)品。

2、嚴格篩選投資對象，充分評估理財產(chǎn)品，購買安全性高、流動性好、期限短的產(chǎn)品。

3、公司建立臺賬對理財產(chǎn)品進行管理，及時分析并跟蹤產(chǎn)品的凈值變動情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險。

4、獨立董事、監(jiān)事會、審計委員會、內(nèi)審部門有權對資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專業(yè)機構進行審計。

5、公司將依據(jù)深圳證券交易所的相關規(guī)定，及時履行信息披露義務。

三、委托理財對公司的影響

公司堅持規(guī)范運作、防范風險、謹慎投資的原則，使用部分閑置自有資金進行委托理財，不影響公司正常資金運轉所需，不會影響主營業(yè)務的正常開展。通過適度委托理財，可以提高公司自有資金的使用效率，獲得一定的投資收益，符合公司和全體股東的利益。

公司本次使用閑置自有資金開展委托理財，將根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第 37 號——金融工具列報》及其他相關規(guī)定與指南進行會計核算及列報。

四、履行的審議程序及相關意見

（一）董事會審議

公司第五屆董事會第六次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，同意公司（含合并報表范圍內(nèi)的子公司）使用合計不超過人民幣15,000萬元的閑置自有資金用于委托理財，有效期為自董事會審議通過之日起一年。在前述額度有效期內(nèi)，額度可循環(huán)滾動使用，但單筆現(xiàn)金管理的資金使用期限不超過12個月；公司董事會授權董事長在額度范圍內(nèi)行使該項投資決策權并簽署相關合同文件；公司財務負責人組織實施。授權有效期與上述期限一致。

（二）監(jiān)事會審議

公司第五屆監(jiān)事會第六次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金進行委托理財?shù)淖h案》，監(jiān)事會認為：公司目前財務狀況穩(wěn)定，在保證公司日常經(jīng)營資金需求和資金安全的前提下，公司及納入合并報表范圍內(nèi)的子公司利用部分閑置自有資金進行委托理財，有利于提高閑置資金的使用效率，增加公司現(xiàn)金資產(chǎn)收益，充分盤活資金，不存在損害公司及全體股東利益的情形，相關決策程序合法合規(guī)。

（三）獨立董事意見

獨立董事認為：公司目前財務狀況穩(wěn)定，在保證公司日常經(jīng)營資金需求和資金安全的前提下，公司及納入合并報表范圍內(nèi)的下屬公司利用部分閑置自有資金進行委托理財，有利于提高閑置資金的使用效率，增加公司現(xiàn)金資產(chǎn)收益，充分盤活資金，不存在損害公司及全體股東利益的情形，相關決策程序合法合規(guī)、內(nèi)控程序健全。因此，我們一致同意公司（含合并報表范圍內(nèi)的公司）使用合計不超過人民幣15,000萬元的閑置自有資金用于委托理財，資金可在額度內(nèi)滾動循環(huán)使用。

五、保薦機構意見

經(jīng)核查，保薦機構認為：公司本次使用閑置自有資金進行委托理財事項已經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會審議通過，獨立董事亦發(fā)表了明確同意意見，履行了必要的審議程序，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關規(guī)定。

綜上，保薦機構對公司本次使用閑置自有資金進行委托理財事項無異議。

（以下無正文）

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保薦代表人：

朱垚鵬 解 明

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